За что вы платите налоги государству и сколько

Неофициальное название налога с зарплаты – «подоходный». Хотя по сути это классический НДФЛ. Каждый гражданин, устроенный не только по трудовому договору, но и по ГПХ как обычное физлицо, платит 13 % НДФЛ со своего дохода. Только делает это за него работодатель, удерживая сумму из зарплаты. Кроме НДФЛ за работника платят пенсионные и страховые взносы – 30 % от зарплаты. Эти деньги идут на будущую пенсию и выплаты действующим пенсионерам, оплату ОМС (так называемую «бесплатную» медицину), больничные и декретные.

Налог на имущество платит только тот, кто официально владеет недвижимостью: квартирой, комнатой, домом или его частью. И здесь не важно, кто на самом деле там живёт. Поэтому дача, оформленная на маму-пенсионера, по документам вам не принадлежит. Подробнее рассказывали в этой статье. А что делать с участком? Платить отдельный земельный налог – он тоже относится к категории имущественных налогов, но ставки по нему устанавливают региональные власти.

За владение любым транспортным средством в России нужно платить отдельный транспортный налог. Ставку устанавливают региональные власти, и зависит она от мощности двигателя, года выпуска, вместимости и категории машины. Но есть льготные категории граждан, освобождённые от уплаты: например, многодетные родители, герои РФ и СССР, родители детей с инвалидностью.

Доход с денежных вкладов облагается НДФЛ по ставке 13 %. Если в 2022 году вы открыли вклад, то налог с доходов по нему нужно заплатить до 1 декабря 2023-го. Но в марте 2023 года президент подписал закон, который освобождает от налогообложения вклады за 2021 и 2022 годы. Мораторий перестал действовать в этом году. Получается, что с доходов, полученных с процентных вкладов в 2024 году, уже нужно заплатить 13 %. Но ещё есть не облагаемая налогом сумма. Если ваш доход по всем банковским вкладам 2023 года не превышает 150 тысяч рублей – платить налог не нужно.

Налог на облигации ввели в 2021 году. Ставка не зависит от суммы дохода или количества облигаций – всегда 13 % для налоговых резидентов и 30 % для нерезидентов. Единственное исключение – это облигации, купленные до 31 декабря 2020 года. Многие не подозревают о существовании этого налога, потому что никогда не платили его напрямую: брокер самостоятельно передаёт информацию в налоговую и удерживает 13 %.

И снова НДФЛ! Доход от сдачи имущества в аренду нужно декларировать и платить с него раз в год 13 %. Многие считают, что если заключить договор аренды меньше, чем на 12 месяцев, то регистрировать его в Росреестре не нужно. А значит, и платить налог тоже. Первое – верно, но оно не освобождает от налогов. Есть хорошие новости: можно оформить статус самозанятого и платить с доходов от сдачи жилья пониженный налог – 3–4 % без отчётности и деклараций.

Есть три условия, при которых налог с продажи личного имущества платить не нужно: 1. Вы владеете имуществом более трёх лет. 2. С продажи личного имущества вы получили меньше 250 тысяч рублей. 3. Если доход от продажи меньше расходов. Например, вы купили телефон за 50 тысяч рублей, а продали за 40 тысяч рублей. Эти правила распространяются как на старую коляску, так и на машину. В противном случае действует 13 %-я налоговая ставка.

Помним правило, что налог рассчитывается и уплачивается за предыдущий год: получили доход в 2022-м, оплатили налог в 2023-м. Имущественный, транспортный, земельный налог и налог по вкладам оплачивают до 1 декабря. С НДФЛ немного сложнее: заполнить и подать декларацию нужно до 30 апреля года, следующего за расчётным. Заплатить налог – до 15 июля того же года.

За каждый день просрочки сначала начинают капать пени, если проигнорировать уведомление налоговой о задолженности — могут начислить штраф в размере 20 % от суммы налога или 40 %, если вы умышленно скрываете доходы. Советуем не откладывать уплату, потому что вслед за административной ответственностью может наступить уголовная. Имущественные налоги и налог на вклады рассчитываются автоматически: уведомление приходит в личный кабинет на Госуслугах или почтовым уведомлением. Поэтому оплатить задолженность и пени можно онлайн. С НДФЛ сложнее: нужно подать декларацию, даже если сроки уже прошли, и оплатить налог и пени.